某分公司備用金管理制度
分公司備用金管理制度
第十條 備用金管理原則
(一)使用范圍“從嚴”控制
(二)開支額度“從緊”控制
(三)報銷時間“從快”控制
第十一條 備用金管理方式:定額管理
第十二條 備用金管理責任部門:財務資金部
第十三條 備用金使用范圍
(一) 到外地出差;
(二) 辦理特定事項須開支大額現金;
(三) 市場營銷業務需要;
(四) 特定人員業務開支需要:公司總部及二級單位領導班子成員、部門負責人、經營人員、辦公室人員、材料采購人員、司機等。
第十四條 備用金是指長期備用金,借支對象為公司領導、二級單位領導及各級部門負責人。
第十五條 備用金借支審批程序
(一)公司總部:經辦人→財務資金部部長→總會計師→總經理
(二) 二級單位:經辦人→財務負責人→經理
第十六條 備用金借支人員及金額上限
(一)公司領導:總經理:30000元;黨委書記及副總經理(含三總師):15000元;副三總師:10000元。
(二)公司部門:綜合辦公室25000元;市場營銷部20000元;其他部門各10000元。
(三)二級單位:
1、經理:10000元;領導班子副職:5000元。
2、綜合辦公室:10000元:其他部門5000元。
(四)其他規定
市場營銷部在辦理特定項目投標所需大額現金時,可采用書面報告形式經分管領導審核后上報總會計師和總經理專項審批。
第十七條 備用金使用原則
(一)備用金借支人員必須按規定用途使用,不得挪做他用,必須保證本部門備用所需資金,如備用金遺失,則承擔全部賠償責任。
(二)備用金借支人員內部調動或外調、辭退、辭職時,綜合辦公室必須先要求備用金借支人員到財務資金部辦理備用金清理手續,凡未辦理備用金清理手續的員工,公司將不予辦理有關手續。
(三)公司各級單位必須嚴格遵守第八條借支金額上限的管理規定,不得超額借支備用金,特殊情況需超額借支備用金,須以書面報告形式上報公司總會計師和總經理批準。
