某物業管理公司現金管理辦法
物業管理公司現金管理辦法
為進一步加強企業現管理,根據國家有關現管理規定和《大華集團財務管理制度》,結合公司實際情況,制定本規定。
一、可支付現范圍:
1、員工的工資、獎、津貼、紅利。
2、個人勞務報酬。
3、各種勞保福利費以及國家規定的對個人的其他支出。
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費用。
5、結算起點(1000元)以下的零星采購開支。
6、符合銀行現支付規定的其他支出。
二、現收入規定:
管理處必須將收繳的物業服務費等收入當天解入公司指定開戶行賬戶,并日將解款及收款明細表上交公司計劃財務部。
三、現使用規定:
1、須按照以上范圍使用現,超出范圍的均須通過銀行進行轉賬支付。
2、實行備用限額管理,不得超額存放現,庫存現的存放限額,由銀行核定后報集團財務部備案。
3、管理處及公司各職能部門的日常現開支統一在公司計劃財務部報銷,審批權限及流程參照《公司費用報銷管理辦法》有關條款執行。
4、嚴禁“坐支”現,即不可從收繳的現中直接支用現。
5、不準用不符合《企業會計制度》規定的憑證(如“白條”)支取現或抵充現。
6、不準編造用途套取現。
7、不準用現購置國家規定的專項控制商品。
8、不準私自借用公款。
9、不準利用銀行賬戶替他人套取現。
10、不準將位現按個人儲蓄方式存入銀行。
11、不準設立“小庫”,不準設置“賬外”賬戶。
12、必須建立和健全“現日記賬”,逐筆登記現的收、付、存,做到賬款相符,日清月結。
13、切實加強現的監護。向銀行存取大額現時,須強化安全防范措施,派車或派人護送,確保萬無一失。
四、個人借款規定:
1、公司管理人員如工作需要借用現的,可預支備用。
2、預支備用需按規定辦理借款手,填寫《現借款申請》。依據公司費用審批權限規定報領導批準后,向公司計劃財務部辦理借款手。
3、預支備用應在公務完成后的七個工作日內報銷、清還,對借款未還清者,公司計劃財務部原則上不再批準再次借款。在規定時間內不報銷不清還者,公司計劃財務部有權通知公司行政人事部在其工資中扣回。
4、員工離職離崗,應做好備用交接清退工作,未辦理交接清退的不能離崗。對離職離崗人員拒不清退備用的,公司有權追償,直至追究當事人的法律責任。
5、因公需要預支備用超過3000元時,必須提前24小時預約。
五、本管理辦法自頒布之日起施行,由公司計劃財務部負責解釋。
