企業公司審批簽字管理辦法
公司審批簽字管理辦法
一、目的
為了規范企業財務管理,加強資金流動簽字審批控制,提高資金利用率,結合公司實際,特制定本管理辦法。
二、適用范圍
《審批簽字管理辦法》適用于福建鼎信鎳業有限公司賬務資金往來簽字審批的管理。
三、審批程序
(一)采購審批程序
1.辦公用品、后勤、消耗品等采購審批程序:
1)預計金額2000元以下:
申請部門經辦人填單→申請部門部長→綜合管理部部長確認→交采購部統一采購。
2)預計金額2000元以上:
申請部門經辦人填單→申請部門部長→綜合管理部部長→總經理→交采購部統一采購。
2.其他類采購審批程序:
1)預計金額200,000元(含)以下:申請部門經辦人填單→申請部門部長→分管副總→采購部統一采購。
2)預計金額200,000元以上,500,000(含)元以下:申請部門經辦人填單→申請部門部長→分管副總→總經理→采購部統一采購。
3)預計金額500,000元以上:申請單位經辦人填單→申請部門部長→分管副總→總經理→董事長→采購部統一采購。
(二)資金審批簽字程序
1.采購、工程、行政預付款:
1)預付帳款金額500,000元(含)以下:合同復印件→經辦人→部長→財務審核→分管副總→總經理。
工程預付款需要附《工程進度表》。
2)預付帳款金額500,000元以上:合同復印件→經辦人→部長→財務審核→分管副總→總經理→董事長。
2.采購備用金:
1)20,000元(含)以下:經辦人→部長→分管副總→總經理→財務核實。
2)20,000元以上:經辦人→部長→分管副總→總經理→董事長→財務核實。
3.資金調配:財務部長→董事長。
(三)報銷簽字程序
1.爐料供應:倉庫驗收憑證→經辦人→部長→財務審核→總經理→董事長(50萬元以上)。
2.材料、物資、設備采購供應:
1)500,000元(含)以下:倉庫驗收憑證及采購審批單(或合同等)→經辦人部長→財務審核→總經理。
2)500,000元以上:倉庫驗收憑證及采購審批單(或合同等)→經辦人→部長→財務審核→總經理→董事長。
3.工資單:制單人(人事科薪酬專員)→綜合管理部部長→財務審核→分管副總→總經理。
離職結算現金:經辦人(人事科薪酬專員)→綜合管理部部長→財務審核→分管副總(沒有分管副總的,簽到總經理)。十級及以上人員離職須總經理簽字。
4.行政、財務、管理人員費用經辦人→綜合管理部部長→財務審核→總經理→董事長。
5.財務費用:經辦人→財務經理→董事長。
6.外加工費:經辦人→部長→財務審核→總經理→董事長(50萬元以上)。
7.特別費用:經辦人→分管副總→董事長→財務審核。
8.運費:
1)爐料運費:倉庫驗收憑證→經辦人→部長→財務審核→總經理。
2)外加工運費:經辦人→部長→財務審核→總經理→董事長(50萬元以上)。
9.分管副總、總經理費用由董事長簽字,董事長由總經理簽字。
10.總經理外出不能簽字時,由董事長簽;董事長外出不能簽字時,副董事長代簽。
簽字人因事不在公司,報銷或領款又不能等到簽字人回來時,在與簽字人協調后,下一個簽字可以簽字。缺簽簽字人回到公司后應及時補簽。
四、附則
《審批簽字管理辦法》由綜合管理部負責解釋。
